マイクロソフトのエクセルを使い
上場株式等の配当・譲渡で所得税(確定申告)と
住民税で異なる課税方式をとりたい場合に試算。
Ver5.01 に更新しました。
FITS上場株式等課税方式有利選択ツールR2(フリー版)
エクセルテンプレートの無料ダウンロード
フリーソフト（無料です）
作者：A.I.Fプランニングさん
動作OS：Windows 10/8
エクセル 2007以降(マクロを有効にする)
※更新情報
令和7年度国保の上限額引上げ(予定)を反映
令和6年分の定額減税に関連する改修(有料機能)
◆詳細
エクセル上で、
・所得税15.315%
・住民税5%が源泉徴収
・特別徴収
された下記の所得を全て入力したうえで、
申告対象の選別パターンを試行錯誤
することで、
所得税・住民税や所得合計額などを試算し
有利なパターンを
見極めるためのツールです。
・源泉徴収あり特定口座の譲渡所得
・上場株式等の配当所得・利子所得
上場株式等の配当所得に関しては、
総合課税・申告分離課税両方のケースを
試算することにより、
いずれの方法をとるのが有利かを試算します。
◆下記に該当するケースは、
今後のシェアウェア版で対応予定です。
・寄附金特別控除を受ける。
・退職所得金額から所得控除を差し引き、
所得税額計算を行う。
・特例適用の長期譲渡所得
（居住用財産の3,000万円特別控除など）がある。
・短期譲渡所得がある
・源泉徴収あり特定口座の数が4以上10以下である。
・配当金計算書が11以上30（予定）以下ある。
◆下記に該当するケースは、
本ツールでは試算できません。
・源泉徴収あり特定口座の数が11以上。
（現行版では4以上）
・配当金計算書が31以上ある。
（現行版では11以上）
・山林所得がある。
・勤労学生控除を所得制限を考慮して自動計算。
・純損失の繰越控除がある。
（確定申告書Bの第四表に記載するもの）
・雑損失の繰越控除がある。
（第四表に記載するもの）
・居住用財産の繰越控除がある。
（第四表に記載するもの）